Zakonodajni vidik

Na podlagi 337. člena Zakona o davčnem postopku – ZDavP-2 mora izplačevalec do 31. 1. TEKOČEGA LETA izročiti prejemniku dohodka Povzetek obračuna dohodkov, izplačanih v obdobju od 1. 1. PRETEKLEGA LETA do 31.12. PRETEKLEGA LETA.

Pridobivanje poročanih podatkov iz eDavkov

Zaradi lažje kontrole pravilnosti Povzetka dohodka za delavce iz programov PRO.3 in PRO.4, vam svetujemo, da si iz eDavkov pridobite izpis poročanih dohodkov. Izpis zajema vaše poročane dohodke preko REK-O obrazcev za vse delavce.

Podatki iz strani FURS so pripravljeni za generiranje izpisa predvidoma okrog 15. januarja.

Izdelava Povzetka dohodka v PRO.4

Namen

Funkcionalnost Povzetek dohodka je namenjena pripravi letnega pregleda dohodkov zaposlenih za posamezno koledarsko leto. Delodajalec s pomočjo te funkcionalnosti pripravi izpis za zaposlene na podlagi podatkov, ki so bili obračunani in poročani preko REK-O obrazcev.

Funkcionalnost omogoča:

• pripravo podatkov iz obračunov plač,

• vključitev podatkov iz drugih virov,

• ročne vnose in popravke,

• uvoz podatkov iz PRO.3,

• kontrolo pripravljenih podatkov,

• izdelavo različnih vrst izpisov,

• pošiljanje dokumentov zaposlenim po e-pošti,

• vključitev izpisa vzdrževanih družinskih članov (VDČ) v izpis Povzetka dohodka.

Pot v programu

Priprava podatkov
Plače → Povzetek dohodka → Upravljanje s podatki → Letna poročanja → Povzetek dohodka za delavce

Ročni vnos podatkov
Plače → Povzetek dohodka → Dodaj nov zapis

Uvoz podatkov iz PRO.3
Plače → Povzetek dohodka → Upravljanje s podatki → Uvoz iz datoteke

Opis funkcionalnosti

Povzetek dohodka predstavlja centralno mesto za pripravo letnih podatkov o dohodkih zaposlenih.

Podatki se lahko:

• programsko pripravijo iz obračunanih obdobij,

• uvozijo iz drugih sistemov,

• ročno vnesejo,

• ročno popravijo.

Po pripravi podatkov lahko uporabnik izvaja kontrole, pripravlja različne vrste izpisov in dokumente posreduje zaposlenim.

Funkcionalnost podpira tudi vključitev podatkov o vzdrževanih družinskih članih, ki se lahko izpišejo skupaj s Povzetkom dohodka na istem dokumentu.

Priprava podatkov za Povzetek dohodka

Postopek

1. Odprite funkcionalnost Povzetek dohodka za delavce.

2. Izberite ustrezne filtre in nastavitve.

3. Po potrebi določite obdobja, zaposlene in druge filtre.

4. Nastavite želeno obliko izpisa.

5. Kliknite Pripravi podatke.

6. Izberite način obdelave obstoječih podatkov.

7. Program generira zapise za povzetek dohodka.

Polja in nastavitve

Leto
Program samodejno predlaga leto glede na datum izdelave Povzetka dohodka. Po potrebi ga lahko uporabnik spremeni.

Tip izpisa
Izberete vrsto izvoza:

• PDF,

• Excel.

Datum od / Datum do
Program samodejno izpolni obdobje glede na izbrano leto.

Primer:

• 01.01.LLLL

• 31.12.LLLL

Poročano na FURS
Program samodejno označi obdobja, ki imajo potrjeno nastavitev poročanja na FURS.

Uporabnik lahko izbor obdobij dodatno spremeni.

Obdobja
Izberete obdobja, ki jih želite vključiti v pripravo Povzetka dohodka.

Zaposleni
Če izberete posamezne zaposlene, se Povzetek dohodka pripravi samo za njih.

Če zaposlenih ne izberete, program pripravi podatke za vse zaposlene.

Stroškovna mesta
Omogoča omejitev priprave podatkov na izbrana stroškovna mesta.

Postavke (izjeme)
V izbor je potrebno vključiti:

• Razlika do minimalne osnove za obračun prispevkov,

• Razlika do minimalne osnove za obračun prispevkov od refundiranih postavk,

• Neplačana odsotnost.

Zavarovanje
Izberete vrste odtegljajev, ki predstavljajo zavarovanja in jih želite prikazati na Povzetku dohodka.

Organizacijske enote
Polje je vidno po izbiri Prikaži več.

Omogoča pripravo podatkov za posamezne organizacijske enote.

Izplačilna mesta
Polje je vidno po izbiri Prikaži več.

Omogoča pripravo podatkov za posamezna izplačilna mesta.

PDPZ
Izberete vrste odtegljajev za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje.

Izpis dodatkov (ZIUPOPDVE)
Možnost vključitve izpisa dodatkov, ki se poročajo po zakonodaji ZIUPOPDVE.

Izpis za
Omogoča pripravo izpisa za:

• rezidente,

• nerezidente,

• vse osebe.

Vrsta izpisa
Izbirate med:

• Po delavcih,

• Po delavcih skupaj.

Dodaj neaktivne delavce
V pripravo podatkov vključite tudi zaposlene, ki so bili v programu deaktivirani.

Prenesi v dokumentni sistem
Po zaključeni pripravi omogoča prenos dokumentov v dokumentni sistem PRO.4.

Opombe
Polje je namenjeno shranjevanju internih opomb za pripravo Povzetka dohodka.

Kumulativni izpis
Vse dohodke iste vrste združi in sešteje na enem izpisu.

Izpis VDČ
Omogoča vključitev podatkov o vzdrževanih družinskih članih v dokument Povzetek dohodka.

Ko je možnost označena:

• se na konec Povzetka dohodka doda dodatni izpis vzdrževanih družinskih članov,

• se podatki izpišejo za posameznega zaposlenega,

• možnost deluje pri vseh izpisih za delavce,

• možnost deluje tudi pri pošiljanju dokumentov po e-pošti.

Generiranje podatkov

Po kliku na Pripravi podatke program ponudi več možnosti obdelave obstoječih zapisov.

Na voljo so naslednje možnosti:

Izbriši vse
Izbriše vse obstoječe zapise in pripravi nove.

Ne izbriši nič
Ohrani obstoječe zapise in doda nove.

Izbriši vse razen ročnih vnosov/popravkov
Ohrani ročno vnesene in popravljene zapise.

Izbriši vse razen uvoženih
Ohrani samo podatke, uvožene iz drugih virov.

Izbriši vse razen uvoženih in ročnih vnosov/popravkov
Ohrani tako uvožene kot ročno popravljene podatke.

Izbriši uvožene
Izbriše samo predhodno uvožene podatke.

Prekliči
Prekine pripravo podatkov.

Ročno dodajanje podatkov

Postopek

1. Izberite Plače → Povzetek dohodka → Dodaj nov zapis.

2. Odpre se prazna forma.

3. Izpolnite potrebne podatke.

4. Kliknite Shrani.

Polja znotraj posamičnega zapisa

Zaposleni
Izberete zaposlenega, za katerega dodajate zapis.

Vrsta dohodka
Izberete vrsto dohodka.

Obdobje
Po potrebi izberete povezano obdobje obračuna.

Oznaka obdobja
Vnesete oznako v obliki:

• 202401

• 202402

• 202403

Oznaka mora vsebovati leto in mesec.

Dohodek
Vnesete znesek dohodka.

Normirani stroški
Po potrebi vnesete normirane stroške.

Prispevki za socialno varstvo
Vnesete obračunane prispevke.

Akontacija dohodnine
Vnesete obračunano akontacijo dohodnine.

Odbitek davka plačanega v tujini
Po potrebi vnesete znesek odbitka.

Uvoz podatkov iz PRO.3

Postopek izvoza iz PRO.3

Pot izvoza:

VPlace PRO.3 → Izpisi → Dohodnina → Na magnetni medij.

Pred prenosom preverite končnico datoteke.

Program pripravi datoteko:

• VIR.DAT

Za uspešen uvoz v PRO.4 jo je treba spremeniti v:

• VIR.TXT.

Postopek uvoza v PRO.4

1. Izberite Uvoz iz datoteke.

2. Poiščite pripravljeno TXT datoteko.

3. Izberite leto.

4. Izvedite uvoz.

5. Preglejte poročilo o uvozu.

Kontrola podatkov

Za kontrolo podatkov je priporočljivo najprej pridobiti podatke o poročanih dohodkih iz sistema eDavki in jih primerjati s podatki v PRO.4.

Podatke lahko preverjate preko različnih izpisov:

• PDF po delavcih,

• PDF po delavcih skupaj,

• Excel po delavcih,

• Excel po delavcih skupaj,

• kumulativni izpisi.

Izdelava izpisov

Ko so podatki pripravljeni in kontrolirani, lahko pripravite dokumente za zaposlene.

Možnosti izpisov:

• PDF po delavcih,

• PDF za kuverto,

• kumulativni PDF,

• kumulativni PDF za kuverto,

• izpis dodatkov ZIUPOPDVE,

• izpis z VDČ.

Če je vključena možnost Izpis VDČ, se na koncu dokumenta izpiše tudi pregled vzdrževanih družinskih članov zaposlenega.

Pošiljanje Povzetka dohodka po e-pošti

Postopek

1. Označite možnost Pošlji na e-mail delavca.

2. Po potrebi prilagodite vsebino sporočila.

3. Preglejte seznam prejemnikov.

4. Kliknite Pošlji po e-pošti.

Program samodejno omogoči možnost zaščite dokumenta z geslom. Priporočena je uporaba zaščite zaradi varovanja osebnih podatkov zaposlenih.

Če zaposleni nima nastavljenega e-poštnega naslova za prejem dokumentov, program pripravi ZIP datoteko z njegovim Povzetkom dohodka.

Funkcionalnost pošiljanja je preverjena tako za izpise z vključenim VDČ kot za izpise brez VDČ.

Posebnosti in opozorila

• Povzetek dohodka se praviloma pripravlja za preteklo koledarsko leto.

• Pred pripravo izpisov priporočamo kontrolo podatkov z evidencami iz eDavkov.

• Ročne vnose in uvožene podatke lahko ohranite ali izbrišete z ustrezno izbiro pri generiranju podatkov.

• Možnost Izpis VDČ se uporablja samo pri izpisih za posamezne zaposlene.

• Pri izpisih, ki niso namenjeni posameznemu zaposlenemu, se podatki o vzdrževanih družinskih članih ne vključijo v dokument.

• Pri večjem številu postavk je bil izpis dodatno prilagojen zaradi boljše preglednosti in ustreznega razmika pred sekcijo VDČ.

Najpogostejša vprašanja

Ali lahko pripravim Povzetek dohodka samo za določene zaposlene?
Da. V polju Zaposleni izberete samo želene zaposlene.

Ali lahko vključim neaktivne zaposlene?
Da. Označite možnost Dodaj neaktivne delavce.

Ali lahko hkrati uporabljam programsko pripravljene, uvožene in ročno vnesene podatke?
Da. Pri generiranju podatkov izberete ustrezno možnost ohranitve obstoječih zapisov.

Ali se izpis VDČ pošlje tudi po e-pošti?
Da. Izpis VDČ je del dokumenta Povzetka dohodka in se pošlje skupaj z dokumentom zaposlenemu.