Finančni bremepis dobavitelju

1. Generalno obdobje je še odprto

V kolikor imate generalno obdobje, v katerem imate vneseno KA (Prevzemnico/Kalkulacijo), na katero ste naknadno prejeli vrednostni dobropis dobavitelja, še odprto, je postopek naslednji:

• KA (Prevzem) odklenete (Odklep kalkulacij).

• Vrednostno popravite pozicije na vrednost, kot je naknadno potrjena z dobaviteljem.

• Od prvotnih vrednosti odštejete vrednost dobropisa dobavitelja.

• Ko so vrednosti usklajene, dokument KA ponovno zapišete.

Zaradi sledljivosti

Na dokumentu KA:

• dodate priponki:

  • prvotni račun dobavitelja,

  • dobropis dobavitelja;

• v Opis dokumenta zapišete, da gre za Finančni bremepis dobavitelja.

Dejansko se mora ta vrednostni popravek zaloge urediti na datum prevzema, saj se s tem zagotovi pravilna PNC (povprečna nabavna cena) na vseh kasnejših dokumentih, kjer je bil artikel izdan ali porabljen.

Če se KA vrednostno popravlja naknadno (po porabi oziroma izdaji, vendar še vedno v odklenjenem obdobju), to uredimo s preračunom, kot ga izvajate ob zaključku obdobja.

Povezana navodila

• Navodila za vnos dokumenta Kalkulacija

• Navodila za Odklep kalkulacij

• Zaključevanje obdobja

2. Generalno obdobje je že zaklenjeno

V kolikor dobite dobropis dobavitelja po tem, ko je generalno obdobje (in tudi DDV obdobje), v katerem je bila vnesena KA, že zaklenjeno, praviloma ni priporočljivo odklepati kalkulacij in izvajati preračunov za nazaj.

V tem primeru:

1. preverite prvi možni datum, ko je DDV oziroma generalno obdobje materialnega poslovanja ponovno odprto,

2. na ta datum tvorite dokument CS – Revalorizacija zaloge,

3. na dokument vnesete dejansko dogovorjeno ceno z dobaviteljem.

Na ta način se zaloga artikla prevrednoti, sprememba cene pa velja od tega datuma naprej.

Obdobja za nazaj ostanejo zaključena in usklajena tako v financah kot v materialnem poslovanju, zato se tam podatki več ne preračunavajo.

Naknadna sprememba se v finance prenese z naslednjim prenosom oziroma ob zaključku obdobja.

Pozor

Preverite, ali v finance prenašate tudi dokument tipa CS.

Če dokument CS ni definiran za prenos v finance, je potrebno nastale dokumente CS posredovati računovodstvu, da ustrezne vrednosti ročno doknjiži.

Povezana navodila

• Navodila za vnos Revalorizacije zaloge (CS)

• Nazaj na Navodila za vnos dokumenta Bremepis dobavitelju